2019年1月21日

在乐清市第十六届人民代表大会第三次会议上

乐清市财政局局长  廖凯敏

各位代表：

受乐清市人民政府委托，现将2018年全市预算执行情况及2019年全市预算草案提请各位代表审议，并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2018年预算执行情况

2018年，财政部门按照市十六届人大二次会议确定的目标任务，扎实做好生财、聚财、用财等各项工作，各项任务顺利完成。

（一）一般公共预算收支情况

1.总体情况

2018年全市财政总收入160.3亿元，增长14.5%。一般公共预算收入94.3亿元，完成调整预算数的101.7%，增长18.8%。剔除一次性入库的6.3亿元海洋罚没收入，一般公共预算收入88亿元，同口径增长10.8%。

全市一般公共预算支出115.9亿元，完成调整预算数的97.3%，增长21.8%。

全市总体收支执行情况：全市一般公共预算收入94.3亿元，加上转移性收入56.8亿元（包括中央四税返还收入-0.6亿元、省市转移支付补助收入17.5亿元、地方政府一般债券转贷收入3.3亿元、调入预算稳定调节基金3.7亿元、调入资金23.1亿元、上年结转9.7亿元），收入合计151.1亿元。全市一般公共预算支出115.9亿元，加上转移性支出35.2亿元（包括上解省支出22.1亿元、一般债券还本支出3.3亿元、安排预算稳定调节基金5.6亿元、结转下年4.2亿元），支出合计151.1亿元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡，由于2018年度省与市县之间财力正在结算中，待结算后，以实际结算数为准。

2.2018年全市一般公共预算收支执行具体情况

（1）主要科目收入情况。增值税39.9亿元，增长9.5%。企业所得税12亿元，增长30.9%，主要是企业申报利润大幅提高因素。个人所得税5.4亿元，下降21.6%，主要是去年个人股权转让一次性入库因素。行政事业性收费收入1.6亿元，增长920.9%，主要是诉讼费等原政府性基金收入2018年开始转列一般公共预算收入。罚没收入9.4亿元，增长625.5%，主要是海洋罚没一次性入库6.3亿元。

（2）主要科目支出情况。教育支出26.8亿元，增长8.2％。科学技术支出1.7亿元，增长9.5％。文化体育与传媒支出1.2亿元，增长23.5％。社会保障和就业支出9.4亿元，增长31.1％。医疗卫生与计划生育支出11.5亿元，增长18.4％。农林水支出8.6亿元，增长5.5%。

（二）政府性基金预算执行情况

2018年全市政府性基金预算收入84.1亿元，完成预算的104%，增长19.6%；加上上级补助收入1.8亿元，地方政府专项债券转贷收入25.3亿元，上年结转3.1亿元，收入合计114.3亿元。全市政府性基金预算支出83.3亿元，完成调整预算的98.6%，增长19.3%；加上专项债券还本支出5亿元，调出资金23.1亿元、结转下年2.9亿元，支出合计114.3亿元。收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况

2018年全市社保基金收入62.2亿元，完成预算的105.4%，增长19.6%。全市社保基金支出49.5亿元，完成预算的106.8%，增长14.5%。收支相抵，当年收支结余12.7亿元,期末滚存结余124.6亿元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2018年全市国有资本经营预算收入0.25亿元，完成预算的100%。全市国有资本经营预算支出0.25亿元，完成预算的100%。收支相抵，全市国有资本经营收支预算平衡。

（五）2018年地方政府债务管理情况

1.2018年末乐清市地方政府债务余额117.8亿元，其中：一般债务余额62.8亿元、专项债务余额55亿元。债务余额控制在省核定的限额内。

2.地方政府债券置换存量政府债务情况

2018年乐清市地方政府债券置换存量政府债务6.3亿元，其中：一般债券3.3亿元，专项债券3亿元。

（六）落实市人大预算决议有关情况

1. 认真落实市十六届人大二次会议有关决议

一是加快新旧动能转换，促进经济发展。加大政策引导力度，推动出台《乐清市振兴实体经济（传统产业改造）财政专项激励资金2018年度激励办法》、《进一步支持企业技术改造的若干意见》、《高新技术企业研发后补助资金管理办法》、《高层次人才引领创新驱动发展42条意见》等政策。加快财政扶持专项资金拨付力度，由过去一年、半年拨付一次改为按季、按次拨付。2018年落实涉企专项资金4.07亿元，是全省力度最大县市之一，其中，落实技改补助资金1.2亿元，促进企业技改井喷式增长，2018年全市企业技改立项212项，增长87.6%，投资额14.7亿元，增长93.4%。落实总部经济奖励资金3933万元，新进入园企业63家，总部经济园全年税收5.2亿元，同比增长297%。拓展科技型中小企业融资渠道，出资3000万元作为农行“人才科技贷”担保资金，获得7亿元授信额度，2018年已发放信用企业82户，贷款金额2.2亿元。推动政府产业基金实质性运作，设立浙民投乐泰物联网产业基金，基金首期认缴资本到位1.8亿元，现已投资金7200万元，带动社会资本近4亿元。

二是拓展资金渠道，确保重点项目建设。因国家金融政策调整，我市疏港大道、瓯江北口大桥等一批重大项目的46亿元融资受阻，为集中力量办大事，市财政拓宽筹资门路，盘活多路资金，安排市本级重点工程财政资金28.45亿元，落实温州市级重大交通项目资本金11亿元；全年棚改购买服务投入22.2亿元，争取国开行为首的银团累计发放贷款89.8亿元，全力推进“城中村改造”整体征迁清零。加快推进PPP项目，全市3个PPP项目总投资31.8亿元，“翁垟污水处理厂”项目已进入实施阶段，“乐柳虹平原排涝一期工程”已进入采购阶段，“228国道乐成至黄华段”已完成签约。支持乡村振兴示范带建设、壮大村集体经济、美丽乡村建设和农村改水等重点工作，拨付乡村振兴示范带项目建设资金7900万元，落实“一事一议”财政奖补资金4080万元，惠及项目125个。

三是加大民生保障力度，推进惠民便民举措。全年民生支出91.49亿元，占一般公共预算支出的78.9%，比上年增长16.8%。全年安排学校建设经费5.2亿元，比去年增长85.7%，柳职一期、天成小学等6所学校和9所新办公立幼儿园投入使用；安排教育教学质量考核奖励6500万元，中小学校长、教师、学科骨干等培训专项资金2929万元，促进全市教学质量的提升。统筹城乡居民医疗保障资金5.5亿元，将城乡居民基本医保财政补助标准提高至年人均550元以上；投入1640万元资金支持基层医疗卫生机构基础设施建设及设备配置,将低保和低保对象的医疗补助比例由80%提高100%；推出医疗补助即时结算业务，实现补助对象“最多跑一次”优化服务。将全市城乡居民基本养老保险基础养老金标准提高至175元；安排残疾人各项补助资金3986万元，提高残疾人生活水平。安排体育经费2421万元，做好体育场馆及健身设施的维护；安排补助资金2000万元，支持农村文化礼堂建设，全年新建160家文化礼堂；入选全省首批20个文化产业发展专项资金扶持项目，今后三年每年将获得省级补助1000万元；保障市重点工程博物馆新馆顺利开馆。推进城乡公交一体化改革，组建乐清公交客运有限公司，通过“中资外债”方案获得外方银行2000万欧元贷款额度，通过车辆融资租赁筹措车辆购置资金5000万元，开通低票价班线73条。落实殡仪馆改造资金2928万元，新增、改建29个守灵室，支持扩大集中办丧范围。

四是深化财政改革，加强防范风险能力。加快推进全口径预算体系建设，精编细编公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四本预算。加强预算项目库管理，完善市本级项目库。配合市人大完成85个部门预算草案审查，全市85个部门公开部门预算和“三公”经费。2018年全市一般性项目支出压减5%，“三公”经费下降5.7%。开展扶贫资金检查，从部门单位中选取93个项目开展绩效自评复核、重点绩效评价和绩效目标评审等工作。加强财政投资项目预结算评审，全年完成结算评审项目362项，送审金额13亿元，审定金额11.49亿元，核减金额1.52亿元，核减率为11.67%。推进财政专户资金存放科学化、精细化管理，修订市级财政资金竞争性存放实施细则，全年通过招标方式投放财政激励存款10亿元。推进闲置房产处置管理，实行乡镇房产处置激励措施，2018年共盘活闲置低效资产2.36亿元。

2.认真办理人大代表建议

在市十六届人大二次会议上，人大代表共提出与财政相关的建议11件。根据会议决议精神，财政部门严格落实办理责任，认真开展调查研究，主动、及时与代表沟通，按时办理完毕，满意率达100％。主办件中，所提问题及建议已经解决或列入计划逐步解决的占63.64％，其他问题及建议将随着经济社会发展和财政改革的深入，逐步予以解决。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，在财政运行过程中，还存在各项民生刚性支出增长迅速，部分项目资金支出绩效不高，政府性债务化解难度加大等问题。对此，我们高度重视，将通过深化改革、完善制度、严格管理等一系列扎实有效的措施切实加以解决。

二、2019年财政预算草案

（一）2019年我市财政经济形势

收入方面，中央“降税减负”、“防风险”等系列调控政策出台，使财政增收难度加大。支出方面，财政刚性支出的快速增长，化债任务压力增大，使财政收支矛盾异常突出，对财政保障提出更高要求。

（二）财政预算编制的指导思想

根据2019年度全市经济社会发展目标要求，我市2019年财政预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十九大、市委十四届六次全会精神，根据“保重点、压一般，集中财力办大事”的要求，继续实施积极的财政政策，调整优化支出结构，着力防范财政运行风险，更好发挥财政职能作用。

（三）一般公共预算

2019年全市一般公共预算收入预期95亿元，同口径增长8%。主要收入科目情况：增值税46.2亿元，增长15.8%；企业所得税12.8亿元，增长6.6%；个人所得税5.3亿元，下降1%，主要是受个税抵扣政策影响；契税6.4亿元，下降9%，主要是受房地产销售不稳定因素影响；其他各税15.3亿元，增长6%；非税收入9亿元，下降6%，主要是受2018年铁路支线违规用地一次性罚没入库0.9亿元影响。

拟安排2019年全市一般公共预算支出122.7亿元，增长5.9%，其中本级安排预算支出92.1亿元，乡镇（街道）预算支出9.9亿元，省市补及结转等预计支出20.7亿元。

总体收支预算情况：全市一般公共预算收入预期95亿元，加上转移性收入52.4亿元（包括中央税收返还收入-0.6亿元、省市转移支付收入17.2亿元、地方政府一般债券转贷收入6亿元、调入预算稳定调节基金5.6亿元、调入资金20亿元、上年结转项目4.2亿元），收入合计147.4亿元。全市一般公共预算支出预期122.7亿元，加上转移性支出24.7亿元（包括上解省支出22.2亿元、地方政府一般债券还本支出2亿元、结转下年项目支出0.5亿元），支出合计147.4亿元（省厅提前下达的一般债券6亿元编入一般公共预算，其他一般债券转贷收入和支出待省级下达后进行预算调整）。收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。由于2018年度省与市县之间财力正在结算中，待结算后，以实际结算数为准。

（四）政府性基金预算

2019年全市政府性基金预算收入预期85亿元，增长1.1%；地方政府专项债券转贷收入6亿元，加上省市转移支付补助收入1亿元、上年结转2.9亿元，收入合计94.9亿元。拟安排全市政府性基金预算支出74.9亿元，加上调出资金20亿元，支出合计94.9亿元（省厅提前下达的6亿元专项债券编入政府性基金预算，其他专项债券转贷收入和支出待省级下达后进行预算调整）。收支相抵，全市政府性基金收支预算平衡。由于2018年度省与市县之间财力正在结算中，待结算后，以实际结算数为准。

（五）社会保险基金预算

2019年全市社保基金收入预期65.1亿元，增长4.7%；社保基金支出55.5亿元，增长12.1%。收支相抵，结余9.6亿元。

（六）国有资本经营预算

2019年全市国有资本经营预算收入0.25亿元，与上年持平。国有资本经营预算支出0.25亿元，与上年持平。收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

（七）政府性债务预算

2019年根据省财政厅下达的政府债务限额，做相应的债务预算调整。同时，根据上报省委省政府的五年化解地方政府隐性债务风险实施方案，努力筹措资金，完成年度化债任务。

三、认真抓好2019年预算执行工作

（一）涵养优质财源，促进财力可持续发展。优化财政收入质量，着力提高一般公共预算收入占财政总收入、税收收入占一般公共预算收入的比重。加大清费减税力度，支持实体经济发展。加大对企业技改、研发投入的支持，2019年计划安排技改补贴1.3亿元。大力推动产业创新服务综合体建设、高层次人才团队引进等工作。探索建立乡镇、功能区及融资平台增收理财的财政激励约束机制，鼓励乡镇、功能区增加可用财力。开展“营商专员助企服务活动”，当好企业发展贴心人。

（二）保障民生改善，推进公共服务均等化。继续坚持把全市财政支出增量的三分之二以上用于民生。2019年，市财政拟安排城乡居民基本医保财政补助6.14亿元，比上年增加11.4%。进一步加大对教育的投入，促使一批中小学开工建设，13所公办幼儿园计划投入使用。推进文化产业发展，用好1000万元省级补助资金，积极筹措配套资金。支持实施乡村振兴战略，推动普惠金融发展，促进农村一二三产业融合发展，增加农民收入。统筹各类扶贫资金,深入实施项目帮扶、金融帮扶、产业扶贫、重点特困对象精准帮扶。

（三）深化财政改革，提高规范化管理水平。积极贯彻落实预算法，强化预算执行约束，严格执行市人大审查批准的预算，从严控制预算追加事项。强化绩效目标审核，健全绩效评价结果与预算应用结合机制。加强地方政府债务管控，通过一般公共预算支出、政府基金收入、国有资本预算收入、政府产业基金年收益、存量财政资金等渠道化解地方隐性债务。实施社会保险精准扩面，严格执行被征地农民转保政策。推进“政采云”平台深度应用。推进PPP项目规范化管理运作。积极优化国有资产处置机制，积极盘活闲置资产。强化对财政收支活动全过程的监督检查，自觉接受市人大的监督，认真落实审计整改意见，严肃维护财经纪律。

各位代表，2019年全市财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们将在市委的坚强领导下，认真贯彻中央和省市各项重大决策部署，自觉接受市人大的监督，积极吸收市政协的意见建议，锐意进取、埋头苦干，努力完成各项目标任务，为乐清高质量发展提供更加坚实的财力保障！

附表目录

附表1-1

乐清市2018年一般公共预算收入执行情况

注：剔除一次性入库的海洋罚没63072万元，一般公共预算收入879950万元，同口径增长10.8%。

附表1-2

乐清市2018年一般公共预算支出执行情况

附表1-3

乐清市2019年一般公共预算收入（草案）

附表1-4

乐清市2019年一般公共预算支出（草案）

附表1-5

乐清市一般公共预算2018年收支执行和2019年收支预算情况

注：1. 由于2018年度省与市县之间财力正在结算中，待结算后，以实际结算数为准。

2. 提前下达的一般债券6亿编入一般公共预算，其他一般债券转贷收入和支出待省级下达后再进行预算调整。

附表2-1:

乐清市2018年政府性基金预算收入执行情况

附表2-2:

乐清市2018年政府性基金支出执行情况

附表2-3

乐清市2019年政府性基金收入预算（草案）

附表2-4

乐清市2019年政府性基金支出预算（草案）

附表2-5

乐清市政府性基金预算

2018年收支执行和2019年收支预算情况

注：1.由于2018年度省与市县之间财力正在结算中，待结算后，以实际结算数为准。

2.本表政府性基金预算支出数含提前下达的6亿专项债券，其他专项债券转贷收入和支出待省级下达后再进行预算调整。

附表3-1

乐清市2018年社会保险基金预算收入执行情况

单位：万元

附表3-2

乐清市2018年社会保险基金预算支出执行情况

附表3-3

乐清市2018年社会保险基金结余情况

附表3-4

乐清市2019年社会保险基金收入预算（草案）

单位：万元